Công ty Cổ phần Dược liệu Trung ương 2 (OTC: DuocLieuTW2) vừa công bố Báo cáo tài chính hợp nhất quý II/2024 với lợi nhuận sụt giảm do các chi phí tăng mạnh.

Trong kỳ, Công ty Dược liệu Trung ương 2 ghi nhận 10.243,4 tỷ đồng doanh thu thuần, tăng 18,4% so với quý II/2023. Sau khi trừ 9.954,7 tỷ đồng giá vốn hàng hoá, lợi nhận gộp của Công ty Dược liệu Trung ương 2 đạt gần 338,7 tỷ đồng, tăng 20,9% so với cùng kỳ.

Quý II/2024, doanh thu tài chính của Công ty Dược liệu Trung ương 2 đạt 30,6 tỷ đồng, giảm 3,6 %; chi phí tài chính ở mức 23,1 tỷ đồng giảm 3,3%.

Chi phí bán hàng trong kỳ của Công ty Dược liệu Trung ương 2 ở mức gần 300 tỷ đồng, tăng 43,2% so với cùng kỳ năm ngoái; chi phí quản lý doanh nghiệp giảm 21,2% ở mức 25,6 tỷ đồng.

Do đó, lợi nhuần thuần từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp giảm tới 55% xuống mức 20,6 tỷ đồng. Cộng với thu nhập khác lỗ 8,3 tỷ đồng khiến lợi nhuận trước thuế của Công ty Dược liệu Trung ương 2 ở mức 12,3 tỷ đồng, giảm tới 73% so với cùng kỳ năm ngoái.

Không chỉ lợi nhuận “lao dốc”, dòng tiền của Công ty Dược liệu Trung ương 2 ghi nhận mức âm nặng trong 6 tháng đầu năm. Trong đó, dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh âm 687,3 tỷ đồng tại ngày 30/6/2024 (cùng kỳ năm ngoái dương 63,8 tỷ đồng). Dòng tiền từ hoạt động đầu tư ghi nhận mức dương gần 481 tỷ đồng.

Đáng chú ý, trong 6 tháng đầu năm, Công ty Dược liệu Trung ương 2 chi gần 4.658 tỷ đồng để trả nợ gốc vay và 6,6 tỷ đồng để chi trả cổ tức. Đồng thời, doanh nghiệp cũng đi vay hơn 4.374 tỷ đồng. Do đó, dòng tiền từ hoạt động tài chính âm 290,5 tỷ đồng nửa đầu năm.

Kết quả, tại ngày 30/6/2024, dòng tiền của Công ty Dược liệu Trung ương 2 âm 977,5 tỷ đồng (trong khi cùng kỳ dương 307,8 tỷ đồng). Điều này khiến tiền và các khoản tương đương tiền của doanh nghiệp giảm từ 2.370,5 tỷ đồng xuống còn 1.735 tỷ đồng hồi cuối quý II/2024.

Tính tới ngày 30/6/2024, tổng tài sản của Công ty Dược liệu Trung ương 2 ghi nhận mức 14.299,5 tỷ đồng, tăng 3% so với hồi đầu năm. Trong đó, tiền mặt giảm 38,2% xuống mức 953 tỷ đồng; các khoản tương đương tiền giảm 32,6% xuống mức 800 tỷ đồng; hàng tồn kho tăng 27,5% lên mức 3.772,1 tỷ đồng,…

Về nguồn vốn, cơ cấu nguồn vốn của Công ty Dược liệu Trung ương 2 đang mất cân đối nghiêm trọng khi nợ phải trả cao gấp hơn 25 lần vốn chủ sở hữu.

Cụ thể, tại ngày 30/6/2024, nợ phải trả của doanh nghiệp ở mức 13.751,6 tỷ đồng tăng 3,1% so với hồi đầu năm, chiếm 96,2% nguồn vốn của Công ty Dược liệu Trung ương 2. Trong khi đó, vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp chỉ ở mức 547,8 tỷ đồng, chỉ chiếm 3,8% nguồn vốn.

Theo tìm hiểu, Công ty CP Dược liệu Trung ương 2 có tiền thân là Công ty thuốc Dân tộc Trung ương được thành lập năm 1976. Đến năm 1977, thành lập Công ty Dược liệu cấp I TP. Hồ Chí Minh theo Quyết định số 429/QĐ-BYT ngày 13/04/1977 của Bộ Y tế.

Năm 1985, Công ty Dược liệu cấp I TP. Hồ Chí Minh đổi thành Công ty Dược liệu TW 2 tại Quyết định số 534/QĐ-BYT ngày 05/06/1985 của Bộ Y tế. Công ty Dược liệu TW2 được cổ phần hóa và đổi tên thành Công ty Cổ phần Dược liệu Trung ương 2 theo Quyết định số 184/QĐ-TTg ngày 04/03/2002 của Thủ tướng Chính phủ.

Ngành nghề chính của doanh nghiệp là kinh doanh nguyên liệu và thành phần đông nam dược, thành phẩm tân dược và dụng cụ y tế thông thường. Ngoài ra, Công ty CP Dược liệu Trung ương 2 còn cung cấp dịch vụ uỷ thác, đại lý hải quan, giao nhận hàng hoá và dịch vụ kho bãi, giới thiệu thuốc (hosting).

Công ty CP Dược liệu Trung ương 2 có các đơn vị thành viên gồm: Công ty TNHH Phyto Land hoạt động trong lĩnh vực bất động sản, đấu giá đất và Công ty Cổ phần Phyto Quang Trung hoạt động trong lĩnh vực Dược; Công ty TNHH MTV Dược liệu TW2. Công ty con liên kết là Công ty TNHH Dược liệu Trung ương 2 Phytopharma Sài Gòn.

Công ty CP Dược liệu Trung ương 2 là công ty nổi tiếng trong lĩnh vực đấu thầu cung cấp thuốc cho các bệnh viện trên toàn quốc. Theo thống kê từ cổng thông tin đấu thầu điện tử của Trung tâm Đấu thầu qua mạng quốc gia (Bộ Kế hoạch và Đầu tư), doanh nghiệp này đã tham gia 1994 gói thầu, trong đó trúng 1936 gói, trượt 19 gói, 37 chưa có kết quả, 2 gói đã bị huỷ.

Tổng giá trị trúng thầu là 33.015,4 tỷ đồng, trong đó gần 142 tỷ đồng là các gói chỉ định thầu; 854,4 tỷ đồng là các gói thầu có kết quả lựa chọn nhà thầu nhưng không có thông báo mời thầu.

Xét về vai trò khi tham gia đầu thầu, tổng giá trị trúng thầu với vai trò độc lập của doanh nghiệp là 32.933,6 tỷ đồng (Trong đó, 141,3 tỷ đồng là các gói chỉ định thầu và 853,4 tỷ đồng là các gói thầu có kết quả lựa chọn nhà thầu nhưng không có thông báo mời thầu).

Chỉ tính riêng trong tháng 7 vừa qua, Công ty CP Dược liệu Trung ương 2 đã trúng 11 gói thầu với chủ yếu với vai trò liên doanh.

Cụ thể, ngày 10/7, tại Gói thầu mua sắm vắc xin phục vụ tiêm ngừa dịch vụ năm 2024-2025 của Trung tâm y tế huyện Củ Chi, gói thầu có giá 4.911.304.500 đồng với hình thức lựa chọn nhà thầu trực tiếp. Trong đó, Công ty CP Dược liệu Trung ương 2 trúng thầu 6 mặt hàng với giá trị 3.731.686.000 đồng; 3 đơn vị còn lại cung cấp 7 mặt hàng với giá trị 1.179.618.500 đồng. Theo Quyết định số 184/QĐ-TTYT ngày 10/7/2024 của Trung tâm Y tế huyện Củ Chi.

Hay tại Gói thầu Mua sắm bổ sung vắc xin phục vụ tiêm chủng dịch vụ tại Bệnh viện Phụ sản - Nhi Đà Nẵng với giá tel:18.641.347.810 đồng, hình thức đấu thầu là mua sắm trực tiếp. Trong đó, Công ty CP Dược liệu Trung ương 2 trúng thầu 11 mặt hàng với giá trị tel:15.755.558.220 đồng; 3 đơn vị còn lại cung cấp 11 mặt hàng với giá trị tel:12.885.789.590 đồng. Theo Quyết định số 512/QĐ-BVSPNĐN ngày 4/7/2024 của Bệnh viện Phụ sản nhi Đà Nẵng.

Tại Gói thầu số 2: Gói thầu thuốc biệt dược gốc hoặc tương đương điều trị tại Bệnh viện Nguyễn Đình Chiểu (Bến Tre) với giá tel:18.924.922.740 đồng, hình thức đấu thầu là mua sắm trực tiếp. Trong đó, Công ty CP Dược liệu Trung ương 2 trúng thầu 28 mặt hàng với giá trị tel:15.366.949.840 đồng; 2 đơn vị còn lại cung cấp 8 mặt hàng với giá trị 3.557.972.900 đồng. Theo Quyết định số 1946/QĐ-NĐC ngày 8/7/2024 của Bệnh viện Nguyễn Đình Chiểu.

Mặc dù, trúng hàng trăm gói thầu với tổng giá trị hàng ngàn tỷ đồng nhưng lợi nhuận của Công ty CP Dược liệu Trung ương 2 chỉ vỏn vẹn vài chục tỷ đồng. Trong khi đó, cơ cấu nguồn vốn đang mất cân đối nghiêm trọng khi nợ phải trả tăng cao. Đặc biệt là tình trạng đáng báo động khi nợ ngắn hạn của doanh nghiệp xấp xỉ bằng tài sản ngắn hạn, tiềm ẩn nguy cơ mất khả năng thanh toán trong ngắn hạn. Đây là những vấn đề cần được giải quyết khẩn cấp để đảm bảo an toàn tài chính và sự phát triển bền vững của Công ty CP Dược liệu Trung ương 2.