Từ 1/7/2024, các ngân hàng phải công bố cổ đông sở hữu từ 1% vốn ngân hàng trở lên. Hiện tại, nhiều nhà băng đã rục rịch hé lộ danh sách “ông chủ”. Tuy nhiên trước đó, Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) là một trong số ít đơn vị sớm hé lộ các cổ đông sở hữu lượng lớn cổ phần ACB.

Theo đó, 3 cổ đông được xác định có liên quan đến ông Trần Hùng Huy, Chủ tịch Hội đồng quản trị ACB là Công ty cổ phần Đầu tư Thương mại Giang Sen, Công ty cổ phần Đầu tư Thương mại Vân Môn và Công ty cổ phần Đầu tư Thương mại Bách Thanh sở hữu tổng cộng 157 triệu cổ phiếu ACB, tương ứng 4,04% vốn ngân hàng. Lượng cổ phiếu này tương đương 4.200 tỷ đồng.

Mới đây, ACB đã phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ. Vì vậy, số lượng nắm giữ của các cổ đông này có thay đổi so với cuối năm 2023.

Công ty cổ phần Đầu tư Thương mại Giang Sen nắm giữ 4,04% cổ phần ACB (Ảnh minh hoạ)

Có vốn của ông Trần Mộng Hùng

Công ty cổ phần Đầu tư Thương mại Giang Sen thành lập ngày 9/11/2018, địa chỉ theo đăng ký tại 480 Nguyễn Thị Minh Khai, phường 02, quận 3, TP. Hồ Chí Minh với ngành nghề chính là “Hoạt động hỗ trợ dịch vụ tài chính chưa được phân vào đâu”. Người đại diện theo pháp luật, kiêm Tổng giám đốc Giang Sen là ông Phan Thanh Minh.

Khi mới thành lập, Giang Sen có vốn điều lệ 5 tỷ đồng với các cổ đông: Ông Trần Mộng Hùng và ông Phan Trần Minh Quân cùng nắm giữ 5% vốn, ông Phan Thanh Minh sở hữu 90% vốn.

Sau đó không lâu, ngày 1/3/2019, vốn điều lệ công ty tăng sốc lên gần 695 tỷ đồng. Giang Sen tăng sốc vốn để mua vào cổ phiếu ACB.

Cụ thể, ngay trước khi Giang Sen tăng sốc vốn điều lệ lên 695 tỷ đồng, thị trường tài chính dồn sự chú ý vào ACB khi Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (VSD) thông báo đã thực hiện chuyển quyền sở hữu hơn 51,7 triệu cổ phiếu ACB hồi cuối tháng 2/2019.

Bên chuyển nhượng là 3 người thân của ông Trần Hùng Huy, bao gồm: Ông Trần Mộng Hùng, ông Trần Minh Hoàng và bà Trần Đặng Thu Thảo.

Trong đó, ông Trần Mộng Hùng chuyển nhượng toàn bộ số cổ phiếu ACB trực tiếp sở hữu (gần 23 triệu cổ phiếu) cho Công ty cổ phần Đầu tư Thương mại Giang Sen.

Ông Trần Mộng Hùng là nhà sáng lập và Tổng giám đốc đầu tiên của ACB. Bên cạnh đó, ông Hùng còn là cha ông Trần Hùng Huy, Chủ tịch Hội đồng quản trị của ACB. Ông Mộng Hùng mới qua đời và chưa có thông tin nào cho thấy ai sẽ kế thừa ông Hùng nắm số cổ phần này.

Giang Sen nhiều năm không phát sinh doanh thu

Là công ty có vốn hàng trăm tỷ đồng và được lập bởi những tên tuổi lớn trong ngành tài chính nhưng Giang Sen lại không phát sinh doanh thu, còn chi phí vô cùng khiêm tốn. Kết quả là công ty không hề đóng góp thuế thu nhập doanh nghiệp cho ngân sách Nhà nước.

Cụ thể, Giang Sen có nhiều năm liền ghi nhận doanh thu 0 đồng. Còn chi phí phát sinh hàng năm thấp đến khó tin. Năm 2023, chi phí quản lý doanh nghiệp của đơn vị là 3,26 triệu đồng, không thay đổi nhiều so với con số 3,25 triệu đồng của năm 2022. Cũng trong thời gian này, chi phí bán hàng và chi phí tài chính cùng là 0 đồng.

Trong năm 2022, do không có thêm hoạt động nào nên Giang Sen ghi nhận thua lỗ cũng rất khiêm tốn, chỉ 3,6 triệu đồng. Cộng thêm các khoản lỗ của nhiều năm trước đó, tại ngày 31/12/2022, Giang Sen gánh lỗ lũy kế 65,1 triệu đồng.

Tuy nhiên, trong năm 2023, do ghi nhận 60,7 tỷ đồng doanh thu hoạt động tài chính nên Giang Sen lãi ròng 60,7 tỷ đồng. Dù vậy, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp công ty này vẫn được xác định là 0 đồng, giống như năm 2022.

Tại ngày 31/12/2023, tổng tài sản của Giang Sen đạt 767 tỷ đồng, tăng 61 tỷ đồng, tương đương 8,6% so với cuối năm 2022. Trong đó, phần lớn tài sản của Giang Sen nằm ở ACB khi công ty ghi nhận 701 tỷ đồng (tương đương 91,4% tổng tài sản) chứng khoán kinh doanh.