Cụ thể, ngày 19/9/2024, Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh đã có văn bản số 2614/HQTPHCM-CBLXL gửi Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Hồ Chí Minh về việc chuyển hồ sơ vi phạm của Công ty TNHH Young Inner Vina.

Theo Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh, kết thúc năm tài chính 2018, Công ty TNHH Young Inner Vina đã thực hiện báo cáo quyết toán theo quy định. Theo đó, số nguyên vật liệu tồn cuối kỳ của năm tài chính 2018 là 1.275.430.137 (kg/cái/cuộn/mét/yard).

Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh chuyển hồ sơ vi phạm của Công ty Young Inner Vina sang cơ quan điều tra. Ảnh minh họa

Năm tài chính 2019, công ty không thực hiện báo cáo quyết toán theo quy định, tuy nhiên vẫn nhập khẩu nguyên liệu vật tư và có xuất khẩu thành phẩm. Số nguyên vật liệu tồn cuối kỳ của năm tài chính 2019 là 1.280.755.809 (kg/cái/cuộn/mét/yard).

Qua xác minh, cơ quan chức năng xác định Công ty TNHH Young Inner Vina chưa đăng ký giải thể với cơ quan có thẩm quyền và không còn hoạt động tại địa chỉ đăng ký kinh doanh. Đồng thời, người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp là ông Lee Joung Duk đã xuất cảnh khỏi Việt Nam. Qua đó, xác định Công ty TNHH Young Inner Vina không tiếp tục thực hiện hợp đồng gia công hàng hóa cho thương nhân nước ngoài.

Do đó, toàn bộ nguyên vật liệu nhập khẩu năm 2019 đều không đủ điều kiện miễn thuế theo quy định tại khoản 1 và khoản 2, Điều 10 Nghị định số 134/2016/NĐ-CP ngày 1/9/2016 của Chính phủ hướng dẫn chi tiết Luật Thuế xuất nhập khẩu.

Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh xác định, số tiền thuế phải nộp tính trên toàn bộ lượng nguyên vật liệu nhập khẩu năm 2019 và lượng nguyên vật liệu còn tồn của năm 2018 là 7.079.561.451 đồng.

Tại Văn bản số 1311/VKS-P3 ngày 4/9/2024 phúc đáp Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh, Viện kiểm sát nhân dân TP. Hồ Chí Minh nhận định: "Hành vi nhập khẩu nguyên vật liệu để gia công rồi xuất khẩu ra nước ngoài mà không khai báo về hàng hóa nhằm trốn tránh nghĩa vụ nộp thuế của Công ty TNHH Young Inner Vina có dấu hiệu của tội buôn lậu. Đề nghị Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh chuyển hồ sơ vụ việc sang Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Hồ Chí Minh (PC03) để tiến hành xác minh, làm rõ vụ việc và xử lý theo đúng quy định của pháp luật".

Do đó, Cục Hải quan TP. Hồ Chí Minh đã ban hành Quyết định số 11/QĐ-CHS về việc chuyển hồ sơ vụ vi phạm hành chính có dấu hiệu tội phạm để truy cứu trách nhiệm hình sự và chuyển toàn bộ hồ sơ vụ việc đến Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Hồ Chí Minh để xác minh, làm rõ theo thẩm quyền.

Theo tìm hiểu, Công ty TNHH Young Inner Vina được thành lập ngày 28/6/2016, trụ sở tại số D19/34, ấp 04, xã Vĩnh Lộc B, huyện Bình Chánh, TP. Hồ Chí Minh. Ngành nghề chính là may trang phục (trừ trang phục từ da lông thú); người đại diện theo pháp luật, chủ doanh nghiệp lúc mới thành lập là ông Nguyễn Bảo.

Đến tháng 9/2016 (sau 3 tháng thành lập), Công ty TNHH Young Inner Vina đã đổi người đại diện pháp luật thành ông Lee Joung Duk với chức vụ Tổng giám đốc. Đồng thời, chủ doanh nghiệp cũng chuyển thành Young Inner Foam Co., Ltd (Hàn Quốc).